Glossaire

Voici les définitions de certains mots souvent rencontrés dans le monde de l’assurance-crédit et du financement du commerce.

  • Financement des comptes clients: Il s’agit d’un type de financement dans lequel les entreprises utilisent leurs créances comme garantie pour obtenir des prêts, ce qui leur permet d’améliorer leur trésorerie sans attendre les paiements des clients.
  • Garantie bancaire : Une garantie bancaire est un engagement pris par une banque de couvrir les obligations financières d’un débiteur si celui-ci ne les respecte pas. Cet instrument financier est essentiel pour le commerce international, car il offre aux bénéficiaires une sécurité contre d’éventuels défauts de paiement.
  • Cautions de soumission: Les garanties de soumission permettent de s’assurer qu’un entrepreneur soumet une offre de bonne foi, conclut un contrat au prix de l’offre et fournit une garantie de bonne exécution si le contrat lui est attribué. Les maîtres d’ouvrage sont ainsi protégés contre le risque que les entrepreneurs se retirent ou ne respectent pas les conditions de l’appel d’offres.
  • Période de facturation: La période de facturation est le délai qui s’écoule entre la livraison d’un produit ou d’un service et l’émission d’une facture. Elle est cruciale pour la gestion des flux de trésorerie et le respect des délais de paiement.
  • Allègement du capital: Les stratégies d’allègement du capital aident les banques à améliorer l’efficacité de leur capital en transférant certains risques liés aux actifs. Ces produits ou dispositifs financiers réduisent le capital que les banques doivent mettre de côté pour faire face à des pertes potentielles, ce qui renforce leurs capacités de prêt et d’investissement.
  • Le négoce de matières premières: Le négoce de matières premières consiste à acheter et à vendre des produits physiques tels que le pétrole, les métaux et les produits agricoles. Les négociants opèrent sur les marchés mondiaux, où ils vendent des biens économiques essentiels.
  • L’assurance-crédit: L’assurance-crédit protège les entreprises contre le risque de non-paiement des clients. Elle couvre les pertes liées aux risques commerciaux, tels que la faillite, et aux risques politiques, tels que la guerre ou l’inconvertibilité des monnaies, qui sont cruciaux pour le commerce national et international.
  • Atténuation du risque de crédit (CRM) : Les stratégies de CRM sont des pratiques financières que les banques et les entreprises utilisent pour réduire le risque de défaillance d’un partenaire commercial. Ces stratégies comprennent le collatéral, les garanties et les produits dérivés pour se couvrir contre les pertes potentielles.
  • Notation de crédit: Analyse statistique effectuée par les prêteurs pour évaluer la solvabilité d’un emprunteur, en utilisant des données historiques pour prédire le comportement futur en matière de crédit.
  • Affacturage de dettes: Semblable à l’affacturage, l’affacturage de créances consiste à vendre des factures à un prix réduit à un tiers, qui se charge ensuite de recouvrer les paiements auprès des débiteurs.
  • Recouvrement de créances : Le recouvrement de créances est le processus de poursuite du paiement des dettes dues à une organisation. Il s’agit d’un élément essentiel de la gestion du crédit.
  • L’assurance-crédit Excess of Loss (XoL): L’assurance XoL est conçue pour les grandes entreprises dont la gestion du crédit est solide. Il couvre les pertes dépassant un montant déterminé, ce qui offre une certaine souplesse et un certain degré de rétention des risques.
  • Agence de crédit à l’exportation (ACE) : Les OCE sont des institutions publiques ou parapubliques qui fournissent des prêts, des assurances et des garanties garantis par le gouvernement pour soutenir les entreprises nationales qui exportent des biens et des services, en atténuant les risques sur les marchés difficiles.
  • Assurance-crédit à l’exportation: Une police qui couvre les risques associés à l’exportation de biens et de services, y compris les risques commerciaux et politiques, garantissant que les exportateurs sont payés même en cas de défaillance de l’acheteur étranger.
  • Affacturage: L’affacturage est une opération financière par laquelle une entreprise vend ses créances à un tiers moyennant une remise. L’entreprise dispose ainsi d’un flux de trésorerie immédiat, ce qui lui permet de poursuivre ses activités sans attendre les paiements des clients.
  • Institutions financières: Les institutions financières offrent un large éventail de services, notamment des dépôts, des prêts, des investissements et des opérations de change. Il s’agit par exemple des banques, des compagnies d’assurance, des fonds de pension et des sociétés de courtage, qui jouent tous un rôle essentiel dans l’économie mondiale.
  • Lignes financières: L’assurance financière couvre les risques associés aux transactions financières, tels que la responsabilité civile professionnelle, la responsabilité civile des administrateurs et des dirigeants et l’assurance contre la criminalité, protégeant ainsi les entreprises contre les pertes financières dues à des litiges, à une mauvaise gestion ou à des activités criminelles.
  • Forfaitisation: Le forfaitage consiste pour les exportateurs à vendre leurs créances à moyen et long terme à un forfaitaire avec une décote, ce qui leur permet d’obtenir immédiatement des liquidités et d’éliminer le risque de défaillance de l’acheteur, facilitant ainsi le commerce international.
  • L’escompte de factures : L’escompte de factures permet aux entreprises d’emprunter de l’argent en échange de factures impayées, améliorant ainsi leur trésorerie en recevant des avances de la part des prêteurs en attendant les paiements des clients.
  • Lettre de crédit (LC): Une lettre de crédit est un document émis par une banque qui garantit le paiement au vendeur au nom de l’acheteur, sous certaines conditions. Largement utilisé dans le commerce international, il réduit les risques de non-paiement et garantit aux exportateurs qu’ils seront payés lorsqu’ils auront rempli leurs obligations contractuelles.
  • Période d’extension maximale (MEP): La PEM est la période la plus longue autorisée par une police d’assurance-crédit pour prolonger la date d’échéance d’un paiement au-delà des conditions initiales, aidant ainsi les entreprises à répondre aux besoins de leurs clients tout en gérant les risques.
  • Garanties de paiement: Les garanties de paiement permettent aux entrepreneurs de payer les sous-traitants, les fournisseurs et les ouvriers, protégeant ainsi ceux qui travaillent pour l’entrepreneur principal contre les risques de non-paiement.
  • Conditions de paiement : Les conditions de paiement précisent le délai dans lequel un acheteur doit régler une facture, ce qui est essentiel pour gérer les flux de trésorerie et le risque de crédit dans les transactions commerciales.
  • Garanties de bonne fin : Les garanties de bonne exécution garantissent l’achèvement d’un projet par un entrepreneur, protégeant ainsi les maîtres d’ouvrage des pertes dues à une exécution inadéquate ou à l’inachèvement du projet.
  • L’assurance contre les risques politiques: Cette assurance protège les entreprises contre les pertes dues à des événements politiques tels que l’expropriation, la nationalisation, la violence politique ou l’inconvertibilité de la monnaie, ce qui est particulièrement utile pour les activités menées dans des régions politiquement instables.
  • Défaut de paiement prolongé: Il y a défaut de paiement prolongé lorsqu’un acheteur ne paie pas une facture longtemps après la date d’échéance sans se déclarer en faillite, ce qui oblige le vendeur à chercher une couverture par le biais de l’assurance-crédit.
  • Financement de créances: Il s’agit d’un accord financier par lequel une entreprise utilise ses créances comme garantie pour obtenir des fonds immédiats, améliorant ainsi la liquidité et la continuité opérationnelle.
  • L’évaluation des risques : L’évaluation des risques porte sur les risques potentiels associés aux prêts, notamment la solvabilité de l’acheteur et la stabilité politique et économique de son pays.
  • La titrisation: La titrisation consiste à regrouper différents types de dettes, comme des hypothèques ou des prêts, et à les vendre à des investisseurs en tant qu’instruments financiers consolidés, ce qui permet de diversifier les risques et de fournir des liquidités aux prêteurs initiaux.
  • Polices pour acheteurs sélectionnés: Ces polices fournissent une couverture d’assurance pour les transactions avec des acheteurs sélectionnés, permettant aux entreprises de s’assurer contre les risques de défaillance de clients ou de contrats clés.
  • Assurance acheteur unique: L’assurance acheteur unique est conçue pour les entreprises ayant peu de clients. Elle couvre les risques de crédit associés à des acheteurs spécifiques et protège contre le non-paiement de contrats de grande valeur.
  • État d’impayé : Un état de défaut se produit lorsqu’un acheteur n’effectue pas un paiement dans les délais convenus, y compris les éventuelles prolongations, ce qui incite le vendeur à interrompre les livraisons ultérieures et à déclencher éventuellement l’assurance-crédit pour récupérer le montant impayé.
  • Cautionnement: un cautionnement est un contrat tripartite dans lequel la société de cautionnement garantit au maître d’ouvrage que l’entrepreneur respectera les conditions du contrat, atténuant ainsi les risques de défaillance du projet.
  • Couverture complémentaire: La couverture complémentaire offre une protection supplémentaire aux polices d’assurance-crédit existantes, permettant aux entreprises d’augmenter la protection contre la défaillance de l’acheteur au-delà des limites de la police principale.
  • Crédit commercial: un type de financement commercial dans lequel les fournisseurs permettent aux acheteurs d’acquérir des biens ou des services et de les payer plus tard, généralement dans un délai de 30 à 90 jours, ce qui facilite la gestion des flux de trésorerie.
  • Souscription: La souscription est le processus par lequel les assureurs évaluent le risque d’assurer une entreprise ou un actif, et fixent les conditions et le prix de l’assurance en conséquence.
  • Police d’assurance sur le chiffre d’affaires total: Cette assurance couvre le non-paiement de toutes les factures des clients, offrant ainsi une protection complète, renforçant la stabilité financière et soutenant la gestion du crédit dans toutes les transactions.